现金处理
所有学生组织都必须按照大学的现金处理政策,遵守大学的现金处理内部控制.
学生组织主席/指定人员负责:
- 授权/指定现金处理员负责现金处理
- 确保账户申请中的签名是最新的,并提交给CSI
- 确保所有签名者/现金处理人员完成强制性的组织发展课程
- 确保现金处理按照USU和大学的现金处理政策和程序进行.
- 当收到现金或付款时,没有一个人能完全控制.
- 如果学生组织由于缺乏资源而无法遵守严格的职责划分,则应实施减轻控制措施,以防止和发现欺诈或疏忽造成的损失.
- 所有现金/支票存款或付款申请须由本会会长及财务主管或顾问签署双重授权.
- 被接受作定金, 提交的每张支票必须支付给新葡京博彩官网学生组织名称, 或大学-学生会-学生组织名称
- 最近的日期(不超过180天)
- 用墨水或打字机清晰地书写
- 将联邦储备系统的路由代码作为磁性墨水字符识别代码(MICR)的一部分打印出来
- 印有“已付/已付”字样的支票恕不接受
- 从外国银行账户开出的支票不按面值接受
- Only U.S. 货币和硬币,没有外币
- 现金等价物包括支票、汇票
- 在不实际处理收据的情况下(例如.g. 俱乐部糕饼义卖, 门票销售), 必须实现其他缓解控制, 如现金收据日志, sales log, 预先给票编号, 客票库存对账, 和票据计数对账
- 现金收据应由负责收款的现金经办人以外的人核对和审核
- 现金差异(超支和短缺)必须记录和审查
- 学生俱乐部和组织在任何时候都不能通过Venmo接受资金, Zelle, Cashapp, 或其他与学生个人银行账户挂钩的资金转账平台
- 学生社团和组织负责收取和存入收到的现金和支票
- 现金收据和每日收款日志必须由授权签字人签字
- 收到支票后, 支票背面须由学生社团或组织的授权签署人签署.
- 学生俱乐部和组织在任何时候都不接受信用卡或借记卡
- 填写“U - SU存款单”
- 存款必须在收到后5个工作日内存入U - SU,如果累计现金超过300美元或支票总额超过2美元,则每天存入,000
- 如果学生组织存入的支票因资金不足而被银行退回(NSF), 40美元的NSF费用将从账户中扣除
- 学生组织负责向付款人收取基金(支票金额和国家自然科学基金费用).